Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Составление завещания и наследование имущества в Германии». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Это зависит от того, получаете ли вы пенсию по потере кормильца по старому или новому закону и от того, является ли она так называемой малой или большой пенсией вдовы. В случае небольшой пенсии, кормильцы получают 25% от пенсии своего умершего партнера. А в случае большой, они получают 60% по старому закону и 55% по новому закону.
Сколько составляет пенсия вдовы в Германии?
Небольшая пенсия вдовы в Германии выплачивается кормильцам, не достигшим 47 лет, не имеющим оплачиваемой работы и не воспитывающим детей. Согласно новому закону, срок получения права на маленькую вдовью пенсию ограничен 24 месяцами. После этого пострадавшие должны быть в состоянии сами себя содержать.
Большая пенсия вдовы выплачивается, если вам 47 лет и более, вы нетрудоспособны или воспитываете собственного ребенка или ребенка умершего, не достигшего 18 лет. Однако и здесь возрастной ценз постепенно корректируется. В 2022 году этот возраст составит 45 лет и 11 месяцев и будет повышаться на один месяц каждый год (с 2024 года на два месяца) до достижения предельного возраста в 47 лет с 2029 года.
Кроме того, согласно новому закону, как маленькая, так и большая пенсия вдовы увеличивается на надбавку на ребенка. По старому закону этого не существует.
Что такое пенсионные накопления
С 2002 года российские власти решили упорядочить вопросы пенсионных выплат, и пенсия разделилась на несколько видов: страховую, фиксированную и накопительную. Страховая формируется из отчислений во время рабочей деятельности, накопительная прибавляется к страховой. Эти пенсионные средства могут получить наследники умершего родственника.
Фиксированная пенсия — это та же социальная, она выплачивается людям, которые не имеют положенного трудового стажа. Им государство гарантирует строго установленную сумму, которая, в свою очередь, назначается местными властями.
В годы трудовой деятельности гражданин уплачивал обязательные страховые взносы и плюс к ним — дополнительную сумму, в результате чего страховка составляла 22%. Согласно статье 5 №56-ФЗ, уплачивать ли дополнительные проценты к страховке, решает сам гражданин. Он же определяет и размер этих выплат. Однако с 2014 года накопительная часть заморожена. Как дальше поступят власти — неизвестно.
Средства, накопленные таким образом, имеют право получить наследники умершего. В отличие от накопительной, страховая часть пенсии умершего им не положена — не предусмотрено законом. К тому же, страховая выплачивается человеку, когда он жив и заработал ее своим трудом. Накопленная же остается после его смерти, поэтому ее можно получить.
Средняя пенсия в Германии
Размер пенсии в Германии зависит от нескольких факторов:
- трудовой стаж;
- размер заработной платы в период трудовой деятельности;
- размер отчислений в пенсионный фонд в период трудовой деятельности.
Согласно статистике Немецкого пенсионного страхования (www.deutsche-rentenversicherung.de) в конце 2019 года немецкие мужчины-пенсионеры Западной Германии получали пенсию в среднем 1 139 евро, а в Восточной – 1 212 евро в месяц. У немецких женщин-пенсионерок выплаты были 710 и 1 023 евро соответственно.
*Приведенные данные актуальны по состоянию на 31.12.2019.
В середине 2020 года пенсионные выплаты были увеличены:
- в Западной Германии – на 3,45%
- в Восточной Германии – на 4,2%
Указанные цифры представляют пенсии брутто, т.е. без вычета обязательных отчислений. Да, в Германии пенсионеры со своей пенсии обязаны платить отчисления на медицинское страхование (7,3%) и страхование по уходу (3,05%). Итого чистыми на руки пенсионер в Германии получает в среднем от 950 до 1000 евро.
Недостатки немецкой пенсионной системы
- Размер пенсии может уменьшиться, если соотношение между плательщиками и пенсионерами неблагоприятное. Точнее, если число пенсионеров увеличивается, а число плательщиков уменьшается.
- Внесенные пенсионные взносы не инвестируются от имени самих вкладчиков и поэтому не приносят инвестиционного дохода.
- Некоторые группы людей исключены из обязательной системы пенсионного страхования или не обязаны вносить взносы. Например, государственные служащие или самозанятые. В этом пункте немецкая пенсионная система отличается от других немецкоговорящих стран. Например, в Австрии пенсии выше, поскольку самозанятые также обязаны вносить взносы, при этом действует принцип распределения.
Пенсия выплачивается лицам, достигшим пенсионного возраста и проработавшим 5 лет (это минимальный страховой стаж для начисления выплат).
С первого дня трудового стажа, каждый работник сразу получает статус застрахованного лица в системе государственного пенсионного страхования. Работнику оформляется свой страховой номер (Versicherungsnummer) и счёт для пенсионных начислений. Этот страховой номер необходимо каждый раз сообщать работодателю при устройстве на работу, так как он также осуществляет пенсионные отчисления с вашей зарплаты. Оформление Versicherungsnummer производит биржа труда, касса медицинского страхования, либо непосредственно работодатель.
Пенсионным страхованием по всей Германии занимается учреждение Deutsche. Любую информацию о своей пенсии можно получить там. Для этого необходимо сообщить ответственным сотрудникам свой страховой номер.
Deutsche Rentenversicherung ежегодно отправляет рассылку всем людям старше 27 лет, в которой указывает на какой размер выплат можно рассчитывать после выхода на пенсию. Размер пенсии напрямую зависит от продолжительности и размеров страховых взносов.
Немцы предпочитают работать на пенсии до 75 лет, поскольку не все имели высокие зарплаты и не все могут претендовать на достойный размер пенсионных выплат. Определяющими факторами являются: состояние здоровья, сфера деятельности, размер выплачиваемой пенсии.
В Германии не нужно увольняться по достижению 65 лет. Если в трудовом договоре нет условия, что при выходе на пенсию следует увольнение, вы можете спокойно трудиться дальше. Ни один работодатель не имеет законного права уволить вас из-за наступления определенного возраста, если это не прописано в трудовом договоре. Многие компании с удовольствием нанимают пенсионеров на неполный рабочий день.
Работающие пенсионеры продолжают выплачивать налоги и взносы, в случае, если:
- Пенсия не выплачивается при достижении 65 лет,
- Заработная плата составляет более 450 евро.
Те, кто вышел на досрочную пенсию, имеют право продолжать работать. Но, в случае, если их заработная плата будет превышать 525 евро в месяц, то выплата пенсии сократиться на 40%.
На какую пенсию могут рассчитывать вдовы и вдовцы в Германии
После развода у бывших супругов в Германии нет права на получение поддержки, но возможны исключения. Право на получение пенсии по потере кормильца сохраняется, если:
- Брак закончился разводом до 01-07-1977.
- Претендент на пенсию вдовы или вдовца не вступал в новый брак после развода.
- Последний год перед смертью бывшего супруга разведённый получал или имел право на алименты.
- Бывший супруг отработал минимальный пенсионный страховой период в пять лет до своей смерти, или умер в результате несчастного случая на работе, или уже получал ренту.
На детей до трёх лет в Германии предусмотрена доплата к вдовьей пенсии. Этот бонус выплачивается после периода Sterbevierteljahr, когда вдова или вдовец получают полную ренту покойного. Надбавка доступна, если брак заключен в 2002 или позже.
| Доплата на первого ребёнка | На каждого следующего | |
|---|---|---|
| Kleine Witwen- und Witwerrente | ||
| Старые федеральные земли | 30.04 € | 15.02 € |
| Новые федеральные земли | 28.99 € | 14.50 € |
| Große Witwen- und Witwerrente | ||
| Старые федеральные земли | 66.09 € | 33.05 € |
| Новые федеральные земли | 63.77 € | 31.89 € |
Выплаты в связи со смертью пенсионера
Конечно, многим из нас хочется получить побольше денег, отодвинув срок назначения пенсии. Однако не стоит забывать, что, отодвигая в долгий ящик оформление пенсии, даже внешне здоровый человек может вообще не воспользоваться своими пенсионными накоплениями.
Еще при жизни будущий пенсионер вправе в любое время написать в ПФР заявление о том, кому достанутся его сбережения. В НПФ наследников указывают в отдельном пункте договора.
Человек может определить конкретных получателей этих средств, а также установить, в каких долях следует распределить между ними указанные средства (п.6 ст.7 Закона № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»).
В качестве наследника будущий пенсионер вправе указать любого человека, который даже не является его родственником.
А если человек не написал никакого заявления либо никого не вписал в договор, то кто вправе претендовать на его пенсионные накопления? Тогда выплата осуществляется правопреемникам умершего из числа его родственников в порядке очередности:
- первая очередь — дети, супруг или супруга и родители;
- вторая очередь — сестры, братья, бабушки, дедушки, внуки.
Распределение пенсии между наследниками каждой из очередей осуществляется в равных долях.
Наследникам второй очереди пенсию умершего выплатят при отсутствии заявлений от близких родственников первой очереди.
Выплаты, которые смогут получить наследники, зависят от нескольких факторов: была ли назначена пенсия умершему, в каком размере уже были выплачены пенсионные накопления.
Правопреемники умершего получат пенсионные накопления в следующих случаях:
- человек умер до назначения ему накопительной пенсии или срочной выплаты, или до корректировки ее размера.
- наследуются пенсионные накопления в полном объеме, за исключением средств материнского капитала.
- умершему человеку назначена накопительная пенсия или срочная выплата.
По общему правилу, выплата накопительной пенсии прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором наступила смерть застрахованного лица. То есть если человек умер в октябре, то в ноябре ему уже пенсия не назначается и не выплачивается. А остаток текущей невыплаченной пенсии подлежит выплате нетрудоспособным членам его семьи, которые совместно проживали с умершим и для которых умерший являлся кормильцем. Например, это его несовершеннолетние дети.
Если смерть застрахованного лица наступила после назначения накопительной пенсии, то законодательством РФ не предусмотрена выплата средств пенсионных накоплений его правопреемникам.
Правило едино как для ПФР, так и для НПФ. Получается, что остаток назначенной накопительной части пенсии просто «сгорает».
Наследники только смогут получить остаток срочной пенсионной выплаты, за исключением средств материнского капитала.
Если умершему человеку назначена, но не выплачена единовременная выплата.
Ее в порядке наследования могут получить:
- члены семьи умершего, если они совместно с ним проживали;
- нетрудоспособные иждивенцы.
Выплату можно получить в течение 4 месяцев со дня смерти.
Если таких лиц нет, то сумма выплаты наследуется по общим правилам.
В каком бы фонде не находились накопленные сбережения умершего, фонд не будет инициировать процедуру наследования.
Взносы в пенсионные фонды
Сумма отчислений назначается из расчета зарплаты гражданина Германии. Чем она выше, тем, соответственно, больше отчисления. Всеми документальными вопросами, связанными с пенсионными отчислениями, занимается работодатель.
В случаях, когда доход опускается ниже 450 евро, пенсионные отчисления равны 15% заработка.
Также есть люди, которым предоставляются выплаты до наступления пенсионного возраста:
- Те, у кого официальный стаж работы 45 лет.
- Женщины с годом рождения до 1952, которые выполняли некоторые условия, указанные государством, могут выйти на пенсию в 60 лет.
- Граждане, потерявшие дееспособность, и инвалиды.
Размер пенсии в Германии рассчитывается по специальной формуле:
Пенсия = S x Fвозр х Fпенс х k, где
S — актуальная стоимость коэффициента на год расчета пенсии;
Fвозр — фактор возраста;
Fпенс — фактор вида пенсии;
k — индивидуальный размер коэффициента в году.
Индивидуальный коэффициент зависит от стажа работы и количества отчислений. Если взносы производились со средней зарплаты (в Западной части — €3045, в Восточной — €2695) в течение одного года, будущий пенсионер получит 1 балл, если доход был меньше установленного уровня, балл уменьшается, если больше, то увеличивается. Но максимум за 1 год нельзя заработать больше 2 баллов.
Стоимость коэффициента устанавливается каждый год правительством в зависимости от сложившейся ситуации в стране. В 2018 году она составляла €30,69 и €32,03 в Восточной и Западной Германии соответственно.
Фактор возраста зависит от времени выхода на пенсию и равен:
- 1, если пенсия оформляется в 67 лет;
- меньше 1, если раньше;
- больше 1, если позже.
Зависимость выглядит следующим образом:
| Значение фактора возраста | Возраст ухода на пенсию, лет |
| 0,856 | 63 |
| 0,892 | 64 |
| 0,928 | 65 |
| 0,964 | 66 |
| 0,991 | 66 и 9 месяцев |
| 0,994 | 66 и 10 месяцев |
| 0,997 | 66 и 11 месяцев |
| 1 | 67 |
| 1,005 | 67 и 1 месяц |
| 1,01 | 67 и 2 месяца |
| 1,015 | 67 и 3 месяца |
| 1,06 | 68 |
| 1,12 | 69 |
| 1,18 | 70 |
| 1,24 | 71 |
Когда в Германии выходят на пенсию?
Мужчины выходят на пенсию в 65 лет, женщины раньше – в 60. Но 2 года назад пенсионный возраст увеличили и сегодня мужчины становятся пенсионерами в 67, а женщины в 65.
Планируется переходить постепенно, но поговаривают, что планка будет поднята до 70 лет. В мире только шведы выходят на пенсию в таком возрасте и еще хотят поднять пенсионный возраст аж до 75 лет.
Оформить пенсию можно и намного раньше. Главное, чтобы стаж составлял не меньше 35 лет.
Пенсию не дадут тем гражданам, которые никогда и нигде не работали. Чтобы получить пенсию от государства необходимо хоть 5 лет где-то проработать и сделать отчисления в фонд. Минимальная пенсия немецких пенсионеров составляет 300 евро. Но в Германии на такие деньги жить не получится.
Получают такие выплаты эмигранты, а именно те, кто приехал на ПМЖ из бывших стран Советского союза. Они вынуждены обращаться в различные социальные фонды и выпрашивать прибавки.
Как уплатить пенсионный взнос
Минимальный срок продолжительности жизни, как и в Великобритании, составляет примерно 70 лет у мужчин 83 года у женщин, но на пенсии они успевают прожить еще три или даже шестнадцать лет. Всю свою трудовую жизнь необходимо платить пенсионные взносы в систему страхования, но они напрямую зависят от размера заработной платы и выплачиваются только непосредственным начальником.
Иногда взнос на страхование пенсионного обеспечения составляет:
- 1\2 денежных средств начальника;
- 1\2 личных денег работника.
Правила перечисления пенсионных взносов – это:
- 7 процентов от заработной платы, которая не очищена от налогов;
- пятнадцать процентов взноса оплатит начальник и всего 3.7 потеряет работник, если он получает меньше, чем четыреста пятьдесят евро за месяц.
Количество немецких пенсионеров и их деятельность
По состоянию на 1 января 2020 года численность немецких пенсионеров достигла отметки 25 млн человек, из которых 9 644 892 мужчины. Что составляет 30% страны. Средний возраст жителя — 44 года.
Пенсионеры в Германии путешествуют, занимаются спортом, некоторые продолжают работать, но более 30% уходят на пенсию раньше срока, так как процент потери выплат не существенный. Некоторые из них переезжают в другую страну — Францию, Испанию — в благоприятный климат ближе к морю. Не редкостью является и то, что люди после 65 лет идут учиться в университеты.
Для россиян кажется высоким уровень пенсионного обеспечения немцев, но нужно иметь в виду, что цены в Германии выше российских, например:
- обед в кафе — €40;
- хлеб — €1–2;
- питание в месяц — €200–300;
- аренда жилья — €300–700;
- коммунальные услуги — €130–300;
- проезд в общественном транспорте — 2–3€;
- бензин, 1 литр — €1,5.
Получается, что средняя пенсия в €900–1000 не является высокой, ее хватит только на необходимое. Государство поддерживает стариков и может компенсировать им часть расходов на жилье, медицинскую страховку. Сиделки и место в доме престарелых с полным финансированием предоставляются бесплатно.
Отличие систем России и Германии
Российская и немецкая пенсионные системы похожи. Сравним их в таблице.
| Параметр | Россия | Германия |
| Пенсионный возраст, лет | 65 у мужчин, 60 у женщин | 67 |
| Минимальный стаж работы, лет | 15 | 5 |
| Расчет выплаты | По формуле в зависимости от накопленных баллов | По формуле в зависимости от накопленных баллов |
| Типы пенсии | Страховое, государственное, социальное | Государственное, частное |
| Управление пенсионными накоплениями | Пенсионный фонд | Пенсионный фонд |
| Льготные категории | Матери с 3–5 детьми, жители севера, работники с вредными условиями, творческие деятели, учителя и врачи и др. | не ограничено |
| Средний размер пенсии, рубли | 13 000 | 58 000 |
| Средняя продолжительность жизни, лет | 71,59 | 80,64 |
| Виды пенсий | По старости, по инвалидности, по выслуге лет, по потере кормильца | По старости, по инвалидности, по выслуге лет, по потере кормильца |
| Отчисления в пенсионный фонд,% | 22 | 19,5 |
Главным отличием Германии от России является то, что немецкое правительство выделяет мало льготных категорий граждан, которые могут рассчитывать на оформление пенсии в особом порядке. Все выходят на отдых по общим условиям. В Германии не предусмотрены социальные пенсии для тех, кто не работал, у россиян есть возможность получить поддержку от государства в любом случае.
Пенсионный возраст для мужчин и женщин в Германии одинаковый и составляет 67 лет, немцы могут оформить пенсию на 4 года раньше, но тогда потеряют 15% выплат. Досрочно уйти на отдых могут те, кто отработал 45 лет, горняки и шахтеры. Для остальных категорий льготы не предусмотрены. В стране функционируют частные фонды, в которые по договору работники и предприниматели имеют право передавать часть средств по усмотрению. Кроме того, сотрудники отчисляют 9,75% от оклада в государственный фонд, еще столько же туда переводит работодатель. Чем больше отчислений, больший размер выплат будет у пенсионера.
Размер пенсии в Германии?
| Вид | Размер пособия для мужчин (евро) | Размер пособия для женщин (евро) |
| Пенсия по возрасту | 1040 | 580 |
| Пенсия по потере кормильца | 278 | 594 |
| Пенсия по инвалидности (нетрудоспособности) | 747 | 714 |