Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как оформить возврат денег покупателю». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Иногда бывает так, что покупатель при возврате товара хочет получить деньги наличкой, хотя оплачивал его банковской картой. Сотрудники магазина в таком случае отвечают, что возврат тоже должен быть на карту и просто отдать наличку из кассы магазина они не могут.
Возврат денежных средств при безналичных расчетах
Большинство покупок сейчас совершается при помощи безналичных расчетов. Для удобства клиентов магазины заключают Договор с банком и могут производить расчеты с использованием банковских карт международных платежных систем. При этом деньги от покупателей сразу перечисляются в банк. Это облегчает процесс оплаты и сокращает время обслуживания.
Если покупатель решил вернуть товар, купленный по безналичному расчету, то возврат денежных средств за него может производиться только таким же методом. Если отказ от покупки производится в тот же день, то предприниматель просто отменяет операцию, и средства возвращаются на карту клиента автоматически. В остальных случаях для возврата денежных средств надо соблюдать следующий алгоритм:
- Покупатель возвращает в магазин купленный товар. Показывает чек, заявление, банковскую карту и копию удостоверяющего личность документа.
- Продавец сообщает в банк о желании вернуть средства на счет, с которого они были перечислены. Порядок оформления этой процедуры отличается в разных банках, узнать его можно во внутренних правилах организации.
- Банк перечисляет средства на карту покупателя или на его банковский счет.
Заявление на возврат денежных средств пишется в свободной форме. В нем следует указать сведения о продавце, о покупателе, описать причины возврата, реквизиты карты или счета. Если карта заблокирована, то в заявлении указывается тот счет, который действителен.
Что делать при отказе продавца вернуть деньги
Если продавец не соглашается отменить платеж или вернуть денежные средства обратно на счет, следует прибегнуть к процедуре оспаривания платежа. Она называется чарджбэк. Применяется в том случае, когда клиент вернул товар, а деньги за него на счет так и не пришли.
Для этого надо обратиться в банк, к которому принадлежит платежная карта покупателя, и написать заявление на оспаривание платежа по банковской карте. К документу надо приложить доказательства правоты своих действий. Например:
- Заявление с просьбой вернуть средства, которое клиент подавал продавцу.
- Чек об уплате почтовых услуг при отправке товара продавцу обратно.
- Почтовое уведомление с росписью продавца о получении посылки.
- Выписку со счета банковской карты, где есть информация о списании средств.
Основания будут рассмотрены сотрудниками банка, после чего они направят претензию в адрес платежной системы, а оттуда – в банк, который обслуживает магазин. После принятия положительного решения, банк продавца самостоятельно снимет нужную сумму со счета и направит платежной системе, а оттуда деньги будут переведены на счет клиента.
К процедуре чарджбэка можно прибегнуть и в том случае, если по недоразумению средства за один товар списали два раза, если клиент так и не получил купленный товар или списанная сумма превысила стоимость приобретения. Только если это не связано с пересчетом стоимости из-за курса при онлайн-покупках в других странах. Кроме этого, таким способом можно осуществить возврат денежных средств, списанных незаконно или по ошибке, то есть реквизиты были введены неправильно.
Тогда в качестве доказательств надо будет предоставить выписку о совершении платежа с ошибочными реквизитами и входящий документ на оплату с правильными вводными данными.
Можно ли вернуть деньги за товар наличкой, если оплачивали картой
Иногда бывает так, что покупатель при возврате товара хочет получить деньги наличкой, хотя оплачивал его банковской картой. Сотрудники магазина в таком случае отвечают, что возврат тоже должен быть на карту и просто отдать наличку из кассы магазина они не могут.
Формально они правы. Дело в том, что Центральный банк указал, что торговые точки могут отдать покупателю наличку из кассы только в том случае, если он расплачивался тоже наличными деньгами. Но при этом закон не запрещает магазину снять деньги с расчетного счета и отдать их покупателю. Также можно вернуть человеку наличку, поступившую не от продажи товаров (например, возврат подотчетных сумм, ранее выданных работнику). На практике сделать это трудно ― потребуется много времени и придется оформлять дополнительные документы. Проще оформить возврат на карту, поэтому магазины так и делают.
Но если судить строго по закону, то требовать у магазина возврат налички можно, даже если вы платили за товар картой.
Чем отличается возмещение средств по операциям эквайринга от возврата по другим операциям?
Вернуть деньги можно и через отмену покупки, но от возврата по эквайрингу эта операция отличается следующими параметрами:
- нельзя перечислить часть суммы – вернуть можно денежные средства в полном объёме;
- нельзя осуществить позднее дня оплаты.
Отмену разрешено сделать в тот день, когда человек купил что-то в магазине, а возврат по эквайрингу – в течение 14 дней после покупки, в том числе неполной суммой.
День оплаты – это не только время работы магазина, но ещё и продолжительность операционного дня в банке:
- Рабочим днём торговой точки считается время до закрытия смены и сверки итогов. До этого момента любую операцию можно отменить, а после – только делать возврат по эквайрингу.
- Иногда продолжительность рабочих дней торговой точки и обслуживающего банка не совпадает. Банковским операционным днём считается время, когда проводятся платёжные операции. Чаще всего это период до 17:00–18:00. Иногда банки предлагают клиентам увеличенный операционный день до 22:00–24:00, но в базовых тарифах таких «привилегий» чаще всего нет. Это удобно, если смены у продавца больше 8 часов.
Порядок расчетов с покупателями при возврате товара
При наличном расчете с покупателем порядок возврата денежных средств зависит от того дня, в котором происходит возврат товара. В отношении расчетов посредством банковских карт порядок возврата денежных средств должен быть прописан в договоре с банком. Выручка, полученная с использованием пластиковой карты, сторнируется, а платежный документ забирается у покупателя. Если у покупателя не сохранился кассовый чек, он все равно вправе получить свои деньги у продавца (при возврате им товара), доказав факт покупки товара в этом магазине другими документами или свидетельскими показаниями.
На практике возможны следующие ситуации, когда возврат товара произошел:
- в день покупки, товар был оплачен наличными денежными средствами;
- в день покупки, товар был оплачен банковской картой;
- позже дня покупки, товар был оплачен наличными денежными средствами;
- позже дня покупки, товар был оплачен банковской картой.
Возврат денежных средств покупателю по безналичному расчету: проводки
Порядок отражения возврата в бухгалтерском учете у продавца будет зависеть от того, какой товар был возвращен, бракованный или нет.
Для примера рассмотрим ситуацию, приведенную в примере заявления: возвращена обувь стоимостью 5400 рублей. Стоимость обуви включает в себя НДС, который нужно отразить отдельно. НДС будет составлять 900 рублей (20%).
При возврате денег за товар безналичным способом нужно сделать следующие проводки:
-
Дебет 41 Кредит 62 — 4500 руб., возвращенный товар оприходован;
-
Дебет 19 Кредит 62 – 900 руб., учтен НДС при возврате;
-
Дебет 62 Кредит 51 – 5400 руб., возвращены денежные средства на карту покупателя.
В случае если был возвращен брак, то нужно сторнировать ранее сделанные проводки:
-
СТОРНО Дебет 62 Кредит 90 – 5400 руб., уменьшена выручка;
-
СТОРНО Дебет 90 Кредит 41 – 4500 руб., уменьшена себестоимость товара;
-
СТОРНО Дебет 90 Кредит 68 — 900 руб., уменьшен НДС;
-
Дебет 62 Кредит 51 – 5400 руб., возвращены средства на счет покупателя.
О дистанционной торговле замолвите слово
Любые продажи в интернете называются дистанционной торговлей: это значит, что покупатель не может непосредственно ознакомиться с товаром перед покупкой. То есть не может потрогать и пощупать: только посмотреть фото и видео, описание товара, прослушать консультацию продавца. По сути, любая покупка в интернет-магазине относится к дистанционной — в случае если покупатель выбрал товар, оплатил его и только потом получил. Если оплата проводится уже после получения, покупатель имел возможность лично примерить или осмотреть товар — сделка считается обычной розничной, а не дистанционной.
Дистанционные продажи регулируются общим законом «О защите прав потребителей» и «Правилами продажи товаров дистанционным способом».
Чтобы разобраться с отменой покупки, нужно понять, как работает эквайринг.
Покупатель прикладывает карту к терминалу и в нем активируется ридер — считыватель данных. Он распознает срок действия карты, ее номер и тип. Данные уходят в банк-эквайер по интернету. Банк-эквайер — это финансовая организация — владелец терминала.
Когда терминал распознает банк-эмитент по номеру карты, он запрашивает информацию о деньгах: достаточно ли их на карте, чтобы оплатить покупку. Если банк дает одобрение, на счету покупателя блокируется сумма покупки.
В интернет-банке и выписке покупатель видит, что деньги уже списали с его счета, но это не так. Сумма будет заблокирована, пока владелец терминала не сделает сверку итогов.
Сверка итогов — процесс, когда продавец сверяет количество денег в кассе. Например, по кассе за день провели покупок на 10 000 рублей, а наличными есть 6000. Значит по терминалу провели 4000. Наличные деньги легко пересчитать, а в терминале вместо пересчета делают сверку. Обычно сверку проводят в конце смены, но иногда продавцы хотят проверить себя в течение дня.
Если продавец еще не делал сверку, покупку можно отменить. Для этого карту вводят или прикладывают к терминалу, выбирают тип операции «Отмена» и вводят номер чека покупки для отмены. Дальше терминал всё сделает сам и выдаст два чека — продавцу и покупателю.
Правила расходования поступивших в кассы наличных денег за проданные товары
В соответствии с Указанием Банка России от 09.12.2019 N 5348-У «О правилах наличных расчетов» участники наличных расчетов вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги за проданные ими товары, выполненные ими работы или оказанные услуги на следующие цели:
- выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера;
- выплата страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами;
- выдача наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности;
- оплата товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;
- выдача наличных денег работникам под отчет;
- возврат денежных средств за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги.
Как сделать возврат прихода по онлайн-кассе на законных основаниях: документальное оформление
Невзирая на то, что для покупателя алгоритм действий достаточно прост и практически не требует прикладывания усилий, продавцу приходится дополнительно подготавливать немало бумаг, чтобы в последующем не возникло проблем с налоговой службу. Среди них могут быть:
-
Фискальные документы, то есть созданные непосредственно на ККТ. К ним относятся все кассовые чеки, в том числе те, что были сделаны с целью коррекции сведений.
-
Оправдательные – подтверждающие правомерность совершения процедуры. Ими могут стать заявление от покупателя, акт сдачи приобретенного ранее изделия, гарантийное письмо.
-
Кассовые, которые создаются для учета всех сделок, проводимых в торговой точке. К ним относятся приходные и расходные бумаги, кассовая книга.
С внедрением нововведений в законы о торговой деятельности формировать подобные отчеты стало проще, так что делать это следует в обязательном порядке, что в случае необходимости предоставить в налоговую службу.
Закон о возврате денег на карту
Закон «О защите прав потребителей» утверждает, что потребитель имеет право сделать возврат денег за товар ненадлежащего качества (о причинах обмена или сдачи информирует статья 18 закона). Причем, форма оплаты не может послужить причиной в отказе перечисления денежных средств. Единственный нюанс, клиенту они возвращаются либо наличными, либо переводом (зависит от изначального способа внесения оплаты). В законе «О защите прав потребителей» статья 22 прописано, что денежные единицы должны быть перечислены сроком до 10 дней с момента получения и фиксации требования от покупателя, это касается обычной продукции. Если происходит отказ от технически сложного товара, время ожидания может быть увеличено и придется ждать до 30 дней. Выше перечисленные условия легко соблюдать, рассчитываясь за покупку наличкой. При списании с банковской кредитки быстрое получение средств (до 3 дней) назад возможно только оформив отказ до закрытия магазина. Так как бухгалтеру достаточно лишь отменить транзакцию по оплате с кредитки. Через сколько дней возвращаются деньги на карту при возврате товара, если заявление о его возвращении было подано не сразу, а в течение 14 дней, отведенные законом? Время перевода тогда затягивается до 40 суток, зависит от бухгалтерии магазина и банка-эмитента (который обслуживает денежную карточку).
Возможен ли перенос денежных средств на другую карточку?
Вернуть затраченные денежные средства можно и на другую карту. Но здесь необходимо учитывать некоторые особенности. Прежде всего это сама банковская карта клиента. Если она действительна и имеется в наличии, то продавец вправе отказать в удовлетворении просьбы заинтересованного лица и перечислить средства на существующий счет.
Несколько иначе ситуация будет складываться, если истек срок действия карты или она была утеряна. В таких случаях нужно обратиться в обслуживающий банк для её аннулирования.
При обращении к продавцу следует указать в своем заявлении сведения о карте, с помощью которой осуществлялась покупка и данные новой. При этом можно приложить к своему обращению договор, заключенный с банком. В таком случае денежные средства поступят на новую карту.
В течение какого времени продавец обязан возместить все расходы на покупку товара, если оплата проводилась безналичным способом?
Конкретный срок, в течение которого должны быть возвращены средства на кредитную карту ФЗ не оговаривается. На практике такой срок составляет от 7-ми до 30-ти дней. Здесь все зависит от обмена информацией между торговой точкой и банком.
Когда покупатель возвращает товар в день покупки, то возвращение денег на карту производится либо сразу, либо в течение 3-х дней. Ведь отмена операции кассиром будет произведена в течение 1-х рабочих суток (операционного дня до его закрытия).
В случаях, когда речь идет о возврате денег на кредитную карту, то они возвращаются строго в сумме списания, без компенсации выплаченных за это время процентов. Из-за этого, для совершения покупок рекомендуют использовать кредитные карты с условиями льготного периода.
Под таким периодом подразумевается беспроцентный кредит, сроком на 50-т дней. Если речь идет о банках-эквайерах с данными по платежам в международных платежных системах, то срок обмена информацией и фактическому возврату денег составляет 30 дней со дня возврата товара в магазин.
В какие сроки деньги возвращаются на карту после возврата товара?
После проведения всех экспертиз, магазин перечисляет обратно деньги в банк на счет покупателя. Этот процесс занимает до 3-5 рабочих дней. Продолжительность возврата зависит от банков обслуживающих счет клиента и магазина.
Если это разные банки, то межбанковский перевод может идти до 3х рабочих дней, и это нормальный процесс. Если банк один, то перечисление происходит в течение одного дня. После возврата клиент может по своей выписке увидеть, то сумма была зачислена обратно на счет. После того, как нужно суммы будет на счете хватать, кредитный лимит погашается, а остаток может лежать на счете в виде собственных средств.
По картам рассрочки в период проведения возврата не стоит забывать вносить обязательные платежи, иначе банк начислит проценты и пени за несвоевременное погашение кредита.
Стоит помнить, что проблему с возвратом стоит решать с торговой организацией, а не пытаться доказать банку, что товара по факту нет и платить кредит никто не обязан. Со своей стороны банк перечислил деньги по указанию клиента и зачислит их обратно на счет клиента, если со стороны магазина придет возврат.